与信管理は売掛金の未回収のリスクを適切に管理すること、未回収になると自社の資金繰りが悪化するなど最悪の場合、取引先と連鎖倒産などのケースもあるため注意が必要です。そのため、与信のための調査や審査を実施して取引の可否を決めたり取引限度額を設定するなどの管理を行います。なお、与信の方法は、ルールを作り取引先の信用力の分析値評価を行う、これにより限度額決めて契約を交わして続的に行う流れになります。与信管理を行うときにはいくつかの注意点がありますが、その注意点は現場との連携や調査範囲とコスト、そして取引先管理の重要性の3つが挙げられます。
信用管理に関する重要な情報を持つのは営業担当者になるので、営業部との連携を行い必要な情報がスピーディーに入手できるような体制づくりが重要です。調査を入念に行うことは重要ですが、これはコストとの相談といった部分もあります。調査会社を使えば幅広い情報を入手できる反面、コストが掛かるといったデメリットがあります。管理を行うときには、取引先ごとの社内の格付けが欠かませんが、社内の格付けは一度評価すれば良いわけではありません。
評価したときには健全な経営状況でも1年後には業績が悪化するかもしれません。そのため取引先の管理は定期に見直しを行って経営状態や業界の動向などの変化についてチェックする、定期的に与信の限度額を見直すことも重要です。さらに、売掛金の未回収が発生した際にはいち早く対応することも大切、未回収の発覚で誰が何をするのか役割を決めることも管理に欠かせない作業です。
